Jak obliczyć koszt kredytu kupieckiego

Kredyt kupiecki to finansowanie firmy przez jej dostawców. Dowiedz się, jak obliczyć rzeczywisty koszt za pomocą tego wzoru.

Koszt kredytu kupieckiego (zobowiązania płatne)

ShironosoviStockGetty Images Plus

Małe przedsiębiorstwa zazwyczaj wykorzystują zobowiązania jako największe źródło finansowania. Zobowiązania, czyli kredyt kupiecki, są tym, co przedsiębiorstwa są winne swoim dostawcom zapasów, produktów i innych rodzajów towarów, które są niezbędne do prowadzenia działalności gospodarczej.

Większość ekspertów szacuje, że małe przedsiębiorstwa mają zazwyczaj aż 40 proc. finansowania z kredytu kupieckiego – co są winne swoim dostawcom. Jest to z pewnością jedyne największe bieżące zobowiązanie operacyjne w bilansie małego przedsiębiorstwa. Im mniejsza firma, tym większy prawdopodobny procent kredytu kupieckiego jako zobowiązania bieżącego.

Jak działa kredyt kupiecki

Kiedy firma kupuje od dostawcy, dostawca ten jest często skłonny pozwolić firmie na opóźnienie płatności. Kiedy dostawca zezwala na opóźnioną płatność, dostawca skutecznie rozszerza finansowanie na firmę. Kredyt ten staje się dla firmy źródłem finansowania kapitału obrotowego. Dla bardzo małych firm i firm rozpoczynających działalność kredyt kupiecki może być jedynym finansowaniem, jakie posiadają. Dostawcy wiedzą o tym i pilnują swoich należności i firm, które mają u nich kredyt.

Ostrożnie wybieraj dostawców

Kiedy otwierają się drzwi firmy, jednym z pierwszych zadań powinno być staranne wybranie dostawców. Chcesz wybrać dostawców nie tylko dla produktów, które mogą Ci zaoferować, ale również dla ich warunków kredytu kupieckiego. Jeśli jesteś nowym lub rozwijającym się biznesem, z pewnością chcesz wybrać dostawców, którzy oferują kredyt kupiecki, a najlepiej tych, którzy oferują hojne warunki kredytu kupieckiego.

Wybierając dostawców, zazwyczaj przedstawia się tym dostawcom prezentację lub propozycję. Upewnij się i podkreślić, ile zapasów będziesz potrzebował i ile zapasów spodziewasz się, że będziesz potrzebował w przyszłości. Chcesz, aby Twoja firma wyglądała atrakcyjnie dla dostawcy jako firma warta kredytu kupieckiego. Im więcej biznesu robisz z dostawcą, tym lepsza będzie Twoja pozycja negocjacyjna w odniesieniu do warunków kredytu kupieckiego z tym dostawcą.

Koszt kredytu kupieckiego

Istnieje jednak koszt związany z udzieleniem kredytu kupieckiego Twojej firmie przez Twoich dostawców. Dostawcy są prawdopodobnie w tej samej sytuacji, jeśli chodzi o przepływy pieniężne, więc efektywny koszt tego, co kupujesz od dostawców jest często wyższy niż gdybyś płacił gotówką. Musisz nie tylko wchłonąć wyższą cenę zakupu, ale także uwzględnić rzeczywisty koszt kredytu kupieckiego.

Firmy oferujące kredyt kupiecki w Twojej firmie mają politykę kredytową, tak samo jak Ty masz politykę kredytową dla swoich klientów. Polityka kredytowa może mieć warunki handlowe, które wyglądają tak, jak to ma miejsce w przypadku polityki kredytowej: 210, netto 30. Oznacza to, że dostawca zaoferuje Ci 2-procentową zniżkę, jeśli zapłacisz rachunek w ciągu 10 dni. Jeśli nie skorzystasz z tej zniżki, rachunek jest płatny w ciągu 30 dni. Jeśli są oferowane te warunki handlu przez dostawcę, co one oznaczają?

Przykład realnego kosztu kredytu kupieckiego

Tutaj możemy użyć wzoru do obliczenia kosztu kredytu kupieckiego. Formuła ta nazywana jest również kosztem nie uwzględnienia zniżki. Powiedzmy, że Twoja firma jest oferowana warunki handlu 210, netto 30. Teraz musimy sobie wyobrazić scenariusz, w którym Twoja firma nie jest w stanie skorzystać z tego 2 procent zniżki. Innymi słowy, nie masz przepływów pieniężnych, aby zapłacić rachunek i otrzymać zniżkę w ciągu 10 dni, co to będzie Cię kosztować?

Poniżej znajduje się wzór do obliczenia kosztu nie korzystania z rabatu:

Oto krok po kroku wyjaśnienie wzoru na przykładzie podanym powyżej: 210 netto 30.

  1. Podziel wartość procentową zniżki, 2%, przez (100% – 2%), różnicę 100% minus 2% wartości procentowej zniżki. Stanowi to 2,0408%.
  2. Podziel 360 – dni nominalne w roku – przez sumę pełnych dozwolonych dni płatności (30 dni) minus dozwolone dni zniżkowe (10 dni). Jest to 18.
  3. Pomnóż wynik 2,0408% przez 18. Stanowi to 36,73%, rzeczywista roczna naliczana stopa procentowa.

Zgodnie z warunkami w naszym przykładzie powyżej, 36,73 procent to koszt nie skorzystania z rabatu. Możesz otrzymać kredyt w unii kredytowej lub pożyczkę bankową o niższej stopie procentowej niż ta.

Korzystanie z kredytu kupieckiego

Czy Państwa firma powinna skorzystać z kredytu kupieckiego w celu zakupu zapasów i dostaw lub innego źródła finansowania? Jeśli Twoja firma ma wolne przepływy pieniężne, aby skorzystać z rabatu oferowanego w warunkach kredytu, to tak. Należy jednak obliczyć koszt kredytu kupieckiego lub koszt nie skorzystania z rabatu, jak w powyższej sekcji.

Jeśli nie masz przepływów pieniężnych, aby skorzystać z rabatu, zazwyczaj jesteś w lepszej sytuacji z tańszą formą finansowania. Zawsze lepiej jest mieć pod ręką wystarczającą ilość gotówki, aby skorzystać z rabatu.

Like this post? Please share to your friends:
Leave a Reply

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: